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영월군시설관리공단

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결산

재무상태표 basic-btn
  • 제 5(당)기 2015년 12월 31일현재
  • 제 4(전)기 2014년 12월 31일현재

(단위 : 원)

재무상태표
계 정 과 목 제 5 (당기) 제 4 (전)기
금액 금액
자산
Ⅰ. 유동자산 101,497,601 106,909,370
(1) 당좌자산 101,497,601 106,909,370
현금 및 현금성 자산
(주석3)
100,001,301 105,508,240
선급법인세 1,496,300 1,401,130
Ⅱ. 비유동자산 - -
(1) 수탁자산
(주석1,3,4)
- -
입목 24,997,500 24,997,500
수탁자산취득보조금 (24,997,500) (24,997,500)
건물 225,431,910 105,853,910
감가상각누계액 (53,141,155) (20,012,573)
수탁자산취득보조금 (172,290,755) (85,841,337)
구축물 35,984,600 35,984,600
감가상각누계액 (25,189,220) (17,992,300)
수탁자산취득보조금 (10,795,380) (17,992,300)
차량운반구 22,460,390 22,460,390
감가상각누계액 (11,230,195) (6,738,117)
수탁자산취득보조금 (11,230,195) (15,722,273)
공기구비품 145,339,280 105,383,790
감가상각누계액 (58,859,852) (33,787,545)
수탁자산취득보조금 (86,479,428) (71,596,245)
소프트웨어 71,135,680 92,873,152
수탁자산취득보조금 (71,135,680) (92,873,152)
자산총계 101,497,601 106,909,370
부채
Ⅰ. 유동부채 1,497,601 6,909,370
미지급금(주석6) 1,496,300 1,401,130
예수금 1,301 5,508,240
Ⅱ. 비유동부채 - -
퇴직급여충당부채
(주석2,7)
365,606,134 287,578,621
퇴직연금운용자산 (365,606,134) (287,578,621)
부채합계 1,497,601 6,909,370
자본
Ⅰ. 자본금 100,000,000 100,000,000
자본금(주석8) 100,000,000 100,000,000
Ⅲ. 이월이익잉여금 - -
미처분이익잉여금
(주석9)
- -
자본합계 100,000,000 100,000,000
부채와자본총계 101,497,601 106,909,370
손익계산서
  • 제 5(당)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
  • 제 4(전)기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

(단위 : 원)

손익계산서
계 정 과 목 제 5 (당기) 제 4 (전)기
Ⅰ. 매출액 2,346,306,273 2,172,161,528
대행사업수익 2,432,832,023 2,343,874,778
(정산반환금) (86,525,750) (171,713,250)
Ⅱ. 매출원가 1,540,197,356
대행사업원가 1,540,197,356 1,463,513,820
Ⅲ. 매출총이익 806,108,917 708,647,708
Ⅳ. 판매비와 관리비 806,108,917 708,647,708
보수 361,760,500 313,881,990
무기계약
근로자보수
22,167,540 14,149,250
기간제
근로자보수
402,300 501,600
퇴직급여 25,532,027 22,504,848
사무관리비 80,132,090 51,067,250
공공운영비 28,963,260 30,119,090
국내여비 19,256,300 14,513,200
사업업무추진비 7,780,500 7,646,200
연구용역비 - 6,320,000
사회보험부담금 115,749,020 108,215,450
기타복리후생비 100,828,090 101,355,780
교육훈련비 11,706,430 11,971,650
행사운영비 800,000 -
정원가산업무비 3,193,000 2,840,000
부서업무비 1,651,810 699,000
성과급 25,686,050 22,362,400
포상금 500,000 500,000
Ⅴ. 영업이익 - -
Ⅵ. 영업외수익 - -
이자수익 14,672,446 15,253,354
잡수입 1,293,300 1,045,630
(정산반환금) (15,970,746) (16,298,984)
Ⅶ. 영업외비용 - -
Ⅷ. 법인세차감전순이익 - -
Ⅸ. 법인세 등
Ⅹ. 당기순이익 - -
자본변동표
  • 제 5(당)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
  • 제 4(전)기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

(단위 : 원)

자본변동표
과목 자본금 이익잉여금 총계
2014.1.1 (보고금액) 100,000,000 100,000,000
당기순이익
2014.12.31 (전기말) 100,000,000 100,000,000
2015.1.1 (보고금액) 100,000,000 100,000,000
당기순이익
2015.12.31 (당기말) 100,000,000 100,000,000
현금흐름표
  • 제 5(당)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
  • 제 4(전)기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

(단위 : 원)

현금흐름표
과목 제 5 (당)기 제 4 (전)기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (5,506,939) 5,356,929
1. 당기순이익 - -
2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 117,886,803 107,573,168
퇴직급여 117,886,803 107,573,168
3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 - -
4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (123,393,742) (102,216,239)
선급법인세의 감소(증가) (95,170) 546,420
미지급금의 증가(감소) 95,170 (546,465)
예수금의 증가(감소) (5,506,939) 5,356,974
퇴직급여의 지급 (39,859,290) (17,797,980)
퇴직연금운용자산의 감소(증가) (78,027,513) (89,775,188)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (164,533,490) (114,317,520)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액 - -
2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (164,533,490) (114,317,520)
수탁자산(건물)의 취득 119,578,000 58,718,000
수탁자산(공기구비품)의 취득 39,955,490 35,929,520
수탁자산(소프트웨어)의 취득 5,000,000 19,670,000
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 164,533,490 114,317,520
1. 재무활동으로 인한 현금유입액 165,500,000 122,000,000
수탁자산취득보조금의 수령 165,500,000 122,000,000
2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (966,510) (7,682,480)
수탁자산취득 보조금 반납 966,510 7,682,480
Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) (5,506,939) 5,356,929
Ⅴ. 기초의 현금 105,508,240 100,151,311
Ⅵ. 기말의 현금 100,0001,301 105,508,240
주석
  • 1. 공단의 개요 영월군시설관리공단은 2011년 7월 1일 설립되었으며, 공단사업의 개요는 다음과 같습니다.
    • [ 설립목적 ] 지방공기업법 및 영월군시설관리공단 설립 및 운영조례가 정하는 바에 따라 영월군수가 지정하는 공공시설물 관리 등 군수가 필요하다고 인정하는 위탁업무를 효율적으로 관리 운영함으로서 군민들에게 쾌적하고 안락한 시설의 편익을 도모하고, 군민 복지증진에 기여함을 목적으로 하고 있습니다.
    • [ 연혁 ]
      • 2011년 03월 01일 : 공단 설립 및 운영조례 공포
      • 2011년 06월 24일 : 설립등기
      • 2011년 07월 01일 : 공단설립 및 사업개시
      • 2011년 07월 01일 : 제1대 이사장 취임, 11개 수탁사업 운영개시
      • 2014년 05월 15일 : 일부대행사업 위탁 변경계약 체결(2개 수탁, 2개 반납)
      • 2014년 09월 01일 : 제2대 이사장 취임
      • 2015년 05월 13일 : 일부대행사업 위탁 변경계약 체결(1개 수탁, 1개 반납)
      • 2015년 11월 01일 : 일부대행사업 위탁 변경계약 체결(1개 수탁)
    • [ 임직원수 ] 총 45명(임원 1, 행정직 17, 무기계약직 13, 기간제근로자 14)
    • [ 조직기구 ] 이사장, 이사회, 비상임감사, 3팀(경영관리팀, 관광경영팀, 시설운영팀)
    • [ 주요사업 ]

      (단위 : 천원, %)

      주요사업
      분야 사업범위 소관별
      관광지(4개) 고씨굴 관광경영팀
      난고 김삿갓문학관
      별마로천문대, 천문과학교육관
      망경대산자연휴양림/td>
      체육 (2개) 공설운동장 시설운영팀
      골프연습장
      교육(1개) 주천공공도서관
      장묘(1개) 주천물미묘원
      임대주택(2개) 미소家아파트
      태화주택
    • [ "군" 세외수입금 징수현황 ] 공단은 영월군의 세외수입금 징수를 대행하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다.

      (단위 : 천원, %)

      <군> 세외수입금 징수현황
      사업별 당기실적 전기실적 증감액 구성비율 비고
      당기 전기
      합계 1,126,593 942,311 184,282 100% 100%
      고씨굴 361,358 372,751 (11,393) 32.08% 39.56%
      별마로천문대 303,433 328,817 (25,384) 26.93% 34.89%
      천문과학교육 44,345 58,175 (13,830) 3.94% 6.17%
      난고 김삿갓문학관 29,280 25,014 4,266 2.60% 2.65%
      미소가아파트 159,833 92,586 67,247 14.19% 9.83%
      문화예술회관 10,605 10,622 (17) 0.94% 1.13%
      망경대산자연휴양림 14,334 0 14,334 1.27% 0.00% 11.1 신규수탁
      골프연습장 158,796 0 158,796 14.10% 0.00% 5.13 신규수탁
      주천물미묘원 24,120 34,930 (10,810) 2.14% 3.71%
      태화주택 19,949 19,136 813 1.77% 2.03%
      공설운동장 540 280 260 0.05% 0.03%
  • 2. 중요한 회계처리방침 공단의 재무제표는 2015사업연도 지방공기업결산지침 및 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계처리방침은 다음과 같습니다.
    • [ 예산 결산 ] 매 회계연도의 사업계획과 예산을 지방공기업 예산편성지침에 따라 편성하여 이사회 의결을 거쳐 군수의 승인을 받아 집행하고 있으며, 결산은 익년도 2월 이내에 확정하여 이사회 의결을 거쳐 군수의 승인을 받고 있습니다.
    • [ 수익의 인식 ] 공단은 영월군에서 위탁한 대행사업의 세외수입 징수대행과 그 사업의 관리운영을 대행하고 있으며, "군" 세외수입금은 조례 등의 규정에 따라 징수하여 "군"에 납입되므로 공단의 수익으로 인식할 수 없으며, 공단은 "군"으로부터 교부받은 대행사업비를 수익으로 인식하고 있습니다.
    • [ 대행사업비의 정산 ] "군"으로부터 교부받은 대행사업비는 사업수행에 필요한 비용으로 지출하고 연도말에 잔액이 발생하는 경우 대행사업비 집행잔액과 교부자금 운용시 발생한 수입이자를 "군"에 반환하게 되는 바, 이를 "정산반환금"으로 표시하고 있습니다. 당년도 정산반환금은 연도말에 전액 반납하였습니다.
    • [ 수탁자산 ] 공단은 수탁자산취득보조금으로 취득한 자산은 수탁자산의 과목으로 하여 취득원가로 계상하고 있습니다.
      수탁유형자산에 대한 감가상각은 지방공기업법 시행규칙에 의거 공단이 정한 내용년수(5년)와 정액법을 적용하고 있으며, 해당 수탁자산의 취득원가에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 수탁무형자산에 대하여는 5년간 정액법을 적용하여 상각하고 있으며, 상각액은 해당자산에서 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 수탁자산취득보조금은 수탁자산의 취득원가에서 차감하는 형식으로 표시하고 있으며, 해당 수탁자산의 감가상각비와 상계하고 있습니다.
    • [ 퇴직급여충당부채 ] 공단은 임직원 퇴직금지급규정에 따라 보고기간 종료일 현재 1년 이상 근속한 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우 지급해야 할 퇴직금 총추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. 공단은 임직원의 수급권을 보장하는 확정급여형퇴직연금을 가입하고 있으며, 퇴직연금의 납부액은 퇴직연금운용자산의 과목으로 하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
    • [ 전기재무제표의 계정과목 재분류 ] 전기재무제표는 당기와의 비교를 용이하게 하기 위하여 일부 계정과목을 당기재무제표의 계정과목에 따라 재분류하고 있습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순이익이나 순자산가치에 영향을 미치지 아니합니다.
  • 3. 현금 및 현금성 자산 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

    (단위 : 원)

    현금 및 현금성 자산
    예금종류 금융기관 당기말 전기말 비고
    보통예금 농협, 영월군지부 100,000,000 100,000,000 수입지출
    기업자유 기업, 제천 - 142,950 예수금
    보통예금 농협, 영월군지부 1,301 5,365,290 예수금
    합계 100,001,301 105,508,240
  • 4. 수탁 자산 당기와 전기 중 수탁자산의 변동 내용은 다음과 같습니다.
    • [ 당기 ]

      (단위 : 원)

      당기 - 수탁 자산
      계정과목 기초잔액 당기증가 당기감소 감가상각비 기말잔액
      입목 24,997,500 - - - 24,997,500
      건물 85,841,337 119,578,000 - (33,128,582) 172,290,755
      구축물 17,992,300 - - (7,196,920) 10,795,380
      차량운반구 15,722,273 - - (4,492,078) 11,230,195
      공기구비품 71,596,245 39,955,490 - (25,072,307) 86,479,428
      소프트웨어 92,873,152 5,000,000 - (26,737,472) 71,135,680
      309,022,807 164,533,490 - (96,627,359) 376,928,938
      수탁자산취득보조금 (309,022,807) (164,533,490) - 96,627,359 (376,928,938)
      장부가액 - - - - -
    • [ 전기 ]

      (단위 : 원)

      전기 - 수탁 자산
      계정과목 기초잔액 당기증가 당기감소 감가상각비 기말잔액
      입목 24,997,500 - - - 24,997,500
      건물 42,422,319 58,718,000 - (15,298,982) 85,841,337
      구축물 25,189,220 - - (7,196,920) 17,992,300
      차량운반구 20,214,351 - - (4,492,078) 15,722,273
      공기구비품 55,477,311 35,929,520 (2,326,780) (17,483,806) 71,596,245
      소프트웨어 97,473,624 19,670,000 - (24,270,472) 92,873,152
      265,774,325 114,317,520 (2,326,780) (68,742,258) 309,022,807
      수탁자산취득보조금 (265,774,325) (114,317,520) 2,326,780 68,742,258 (309,022,807)
      장부가액 - - - - -
  • 5. 보험가입자산 당기말 현재 공단이 관리하고 있는 건물 및 시설물에 대하여 영조물배상공제 및 재해복구공제에 가입하고 있으며, 차량운반구에 대하여 차량종합보험에 가입하고 있습니다.
  • 6. 미지급금 당기말과 전기말 현재 미지급금은 정산반환금이며, 그 내용은 다음과 같습니다.
    • [ 당기 ]

      (단위 : 원)

      당기 - 미지급금
      내역 정산반환금총액 당기반납액 퇴직충당부채보충 미지급금
      대행사업비 86,525,750 86,525,750 - -
      수탁자산취득보조금 966,510 966,510 - -
      이자수익 9,860,423 8,364,123 - 1,496,300
      잡수입 1,298,300 1,298,300 - -
      이자수익(퇴직연금) 4,812,023 - 4,812,023 -
      103,463,006 97,154,683 4,812,023 1,496,300
    • [ 전기 ]

      (단위 : 원)

      전기 - 미지급금
      내역 정산반환금총액 당기반납액 퇴직충당부채보충 미지급금
      대행사업비 171,713,250 171,713,250 - -
      수탁자산취득보조금 7,682,480 7,682,480 - -
      이자수익 10,140,576 8,739,446 - 1,401,130
      잡수입 1,045,630 1,045,630 - -
      이자수익(퇴직연금) 5,112,778 - 5,112,778 -
      195,694,714 189,180,806 5,112,778 1,401,130
  • 7. 퇴직급여충당부채 당기와 전기중 퇴직급여충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

    (단위 : 원)

    퇴직급여충당부채
    구분 금액
    당기 전기
    기초잔액 287,578,621 197,803,433
    당기설정액 117,886,803 107,573,168
    당기지급액 (39,859,290) (17,797,980)
    기말잔액 365,606,134 287,578,621
    퇴직연금운용자산 (365,606,134) (287,578,621)
    차감액 - -
  • 8. 자본금 당기말 현재 공단의 자본금은 1억원이며, 설립시 영월군이 전액 출자하였습니다.
  • 9. 이익잉여금처분계산서 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.
    • 제 5(당)기 2015년 1월 1일부터 12월 31까지 / 처분예정일 2016년 3월 31일
    • 제 4(전)기 2014년 1월 1일부터 12월 31까지 / 처분확정일 2015년 3월 31일

    (단위 : 원)

    이익잉여금처분계산서
    과목 제5 (당)기 제4 (전)기
    금액 금액
    Ⅰ. 미처분전 이익잉여금 - -
    전기이월미처분이익잉여금 - -
    당기순이익
    Ⅱ. 이익잉여금 처분액
    Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금
  • 10. 성질별 손익계산서 당기와 전기의 성질별 손익계산서는 다음과 같습니다.

    (단위 : 원)

    성질별 손익계산서
    성질별 목별 2015년도 (당기) 제4 (전)기
    (1) 예산결산
    채무확정액
    (2) 손익계산서
    금액
    (3) 차이 (1-2) (4) 예산결산
    채무확정액
    (5) 손익계산서
    금액
    (6) 차이 (1-3)
    당기순이익 (수익-비용) - - - - - -
    수익(수익적수입) 합계 2,341,494,250 2,346,306,273 (4,812,023) 2,167,048,750 2,172,161,528 (5,112,778)
    영업수익 소계 2,341,494,250 2,346,306,273 (4,812,023) 2,167,047,750 2,172,161,528 (5,112,778)
    대행사업수익 2,428,020,000 2,432,832,023 (4,812,023) 2,338,762,000 2,343,874,778 (5,112,778)
    (정산반환금) (86,525,750) (86,525,750) - (171,713,250) (171,713,250) -
    영업외수익 소계 - - - - - -
    이자수익 8,364,123 14,672,446 (6,308,323) 8,739,446 15,253,354 (6,513,908)
    잡수입 1,401,130 1,298,300 102,830 1,947,550 1,045,630 901,920
    (정산반환금) (9,765,253) (15,970,746) 6,205,493 (10,686,996) (16,298,984) 5,611,988
    비용(수익적지출) 합계 2,341,494,250 2,346,306,273 (4,812,023) 2,167,048,750 2,172,161,528 (5,112,778)
    인력운영비 소계 1,255,701,540 1,255,701,540 - 1,129,802,810 1,129,802,810 -
    보수 627,910,860 627,910,860 - 602,020,710 602,020,710 -
    기타직보수 15,840,890 15,840,890 - 28,491,210 28,491,210 -
    무기계약근로자보수 344,809,900 344,809,900 - 335,598,960 335,598,960 -
    기간제근로자보수 206,254,500 206,254,500 - 106,246,470 106,246,470 -
    성과급 60,885,390 60,885,390 - 57,445,460 57,445,460 -
    운영경비 소계 972,717,930 972,717,930 - 934,785,550 934,785,550 -
    사무관리비 251,159,030 251,159,030 - 218,442,270 218,442,270 -
    공공운영비 59,558,380 59,558,380 - 54,560,660 54,560,660 -
    국내여비 19,256,300 19,256,300 - 14,513,200 14,513,200 -
    사업업무
    추진비
    7,780,500 7,780,500 - 7,646,200 7,646,200 -
    일반재료비 35,139,650 35,139,650 - 24,104,200 24,104,200 -
    연구용역비 - - - 6,320,000 6,320,000 -
    사회보험
    부담금
    115,749,020 115,749,020 - 108,215,450 108,215,450 -
    기타복리
    후생비
    163,525,200 163,525,200 - 153,681,040 153,681,040 -
    교육훈련비 11,706,430 11,706,430 - 11,971,650 11,971,650 -
    수선유지비 100,328,770 100,328,770 - 118,001,100 118,001,100 -
    동력비 178,210,180 178,210,180 - 194,744,180 194,744,180 -
    행사운영비 3,808,400 3,808,400 - - - -
    정원가산업무비 3,193,000 3,193,000 - 2,840,000 2,840,000 -
    부서업무비 4,172,470 4,172,470 - 2,640,000 2,640,000 -
    위탁관리비 18,630,600 18,630,600 - 16,605,600 16,605,600 -
    행사실비
    보상금
    - - - - - -
    포상금 500,000 500,000 - 500,000 500,000 -
    퇴직급여 113,074,780 117,886,803 - 102,460,390 107,573,168 (5,112,778)
    영업외비용 - - - - - -
    예비비 - - - - - -
  • 11. 현금흐름표 공단의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기와 전기중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

    (단위 : 원)

    현금흐름표
    구분 당기 전기
    수탁자산 감가상각누계액과 수탁자산취득보조금의 상계 84,938,361 57,053,260